W potocznym znaczeniu restrukturyzacje to proces dokonywania zmian w przedsiębiorstwie w celu zwiększenia jego efektywności i przetrwania na rynku. W przypadku zagrożenia niewypłacalnością restrukturyzacja może być jedynym sposobem na uniknięcie upadłości. W takiej sytuacji ważne jest, aby działać szybko i skutecznie, a przede wszystkim skonsultować się z ekspertami w dziedzinie prawa i finansów.

Pierwszym krokiem w restrukturyzacji przedsiębiorstwa jest dokładna analiza sytuacji finansowej i wykrycie problemów. Należy zbadać przyczyny kłopotów finansowych, zidentyfikować najważniejsze problemy i opracować plan działania. Plan ten powinien uwzględniać zmiany w zarządzaniu, wycenę aktywów i zobowiązań oraz restrukturyzację wierzycieli.

Restrukturyzacje w rozumieniu prawnym

W prawnym rozumieniu restrukturyzacja to uregulowane przepisami działania, które służą uniknięciu ogłoszenia upadłości przedsiębiorcy przez umożliwienie mu zawarcia układu z wierzycielami. Taki układ, czyli porozumienie z wierzycielami musi zostać następnie zatwierdzone przez Sąd.

Głównym celem postępowania restrukturyzacyjnego jest umożliwienie przedsiębiorstwu kontynuacji działalności i zabezpieczenie interesów jego wierzycieli. W rezultacie udanej restrukturyzacji przedsiębiorstwo może odzyskać stabilność finansową i kontynuować działalność, a wierzyciele mogą otrzymać częściowe zaspokojenie swoich roszczeń. Jeśli jednak postępowanie restrukturyzacyjne nie przynosi zamierzonych rezultatów, istnieje możliwość przejścia do postępowania upadłościowego.

Jak wygląda proces restrukturyzacji?

W dużym uproszczeniu restrukturyzacje zgodnie z ustawą Prawo restrukturyzacyjne, mogą przebiegać według następującego schematu:

• Wnioskowanie i otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego
• Zawieszenie postępowania egzekucyjnego
• Opracowanie planu naprawczego
• Negocjacje i zatwierdzenie układu (układ określa warunki spłaty długu, restrukturyzację zadłużenia, harmonogram spłat itp.)
• Realizacja układu
• Nadzór nad wykonaniem układu

Rola doradcy restrukturyzacyjnego

Doradca restrukturyzacyjny to stosunkowo nowy zawód, który istnieje od 2016 roku. Żeby go wykonywać, należy uzyskać licencję, którą przyznaje Minister Sprawiedliwości.

Oto główne zadania takiego specjalisty:

• Doradztwo restrukturyzacyjne
• Przygotowanie dokumentacji (w tym wniosków, planów naprawczych i innych niezbędnych dokumentów).
• Negocjacje podczas rozmów z wierzycielami, w celu osiągnięcia porozumienia w sprawie warunków układu restrukturyzacyjnego. Celem jest osiągnięcie porozumienia, które uwzględnia zarówno interesy przedsiębiorcy, jak i wierzycieli.
• Monitorowanie i ocena postępu w realizacji planu restrukturyzacji.

Wniosek o układ przyspieszony 

W Polsce, w przypadku zagrożenia niewypłacalnością, istnieje możliwość dokonania restrukturyzacji przedsiębiorstwa z wykorzystaniem tzw. układu przyspieszonego. Układ przyspieszony jest mechanizmem, który pozwala na szybką i skuteczną restrukturyzację przedsiębiorstwa. Układ taki może być zawarty w postępowaniu restrukturyzacyjnym albo w postępowaniu sanacyjnym. W zamyśle ustawodawcy postępowanie to powinno być najszybszym ze wszystkich uregulowanych ustawą.

W postępowaniu restrukturyzacyjnym wniosek o układ przyspieszony może złożyć dłużnik lub wierzyciel, jeśli uzyskał już tytuł egzekucyjny. W postępowaniu sanacyjnym natomiast układ przyspieszony może być zawarty przez dłużnika, który złożył wniosek o otwarcie postępowania sanacyjnego oraz przez wierzycieli z tytułu zabezpieczonych wierzytelności.

Ważne jest, aby przed podjęciem decyzji o zawarciu układu przyspieszonego, dłużnik przeprowadził wstępne konsultacje z ekspertami w dziedzinie prawa i finansów, którzy pomogą mu przygotować odpowiedni plan działania. Należy również pamiętać, że zawarcie układu przyspieszonego wiąże się z kosztami i opłatami, które trzeba będzie ponieść.

W ramach układu przyspieszonego dłużnik musi przedstawić plan restrukturyzacji, który zostanie zaakceptowany przez wierzycieli. Plan taki może obejmować m.in. zmiany w zarządzaniu, redukcję kosztów, sprzedaż części aktywów, restrukturyzację zadłużenia oraz wprowadzenie innych zmian mających na celu zwiększenie efektywności przedsiębiorstwa.